中獎背后的現實

10億美元大獎是頭條要聞,但贏家卻幾乎看不到十億美元的支票。 在聯邦扣稅、州稅和一次性折扣之后,手裡的現金可能只有3亿美元或更少。 而這只是稅務故事的開始。

彩票贏得者被國稅局和大部分州稅局當作普通收入。 贏得的每美元都將被堆在正常收入、利息和基建收益之上。 这种堆積效应可以將你推進最高的邊框, 并引起像净投資所得税這樣的意外后果。 在你要求獎金之前, 要先了解這些規則是如何運作的, 才能保留更多的贏得者。

這本指南包括聯邦和州稅的風景 支付結構的決定 扣稅策略 以及你需要保護的專業團隊

國稅局的彩票如何贏得

國稅局將彩票獎與工資、薪水和自雇收入等同於稅務。 賭博贏家沒有特殊的資本收益率。 您的獎金全數加於您當年的應稅收入总额, 您按您所持的累進邊緣税率缴纳稅金。

自動拖放不是您的最後法案

彩票公司在您申請獎金時, 必須扣下 24 % [[FLT: 0] 的 联邦稅。 這只是您全部稅務的預付。 如果您的邊緣利率高于24% — — 且其獎金幾乎肯定會是 — — 您在提交報酬時會還得额外的稅務。

以100,000美元為例, 一個有5萬美元正常收入的單位的保單者將有近24萬美元(相当于1百萬美元的24%)被扣。 然而, 總收入1,05萬美元將他們放在37%的範圍內。 對於這100萬美元切片, 联邦實際稅約37萬美元, 也就是在檔案中他們還欠13萬美元。

2025 年單列檔案的邊緣稅

最後的聯邦稅單 要看您今年的普通收入总额

  • 收入10%,最高11 600美元
  • 收入的12%,11 601美元至47 150美元
  • 收入的22%,47 151美元至100 525美元
  • 收入在100 526美元至191 950美元之间占24%
  • 收入的32%,191 951美元至243 725美元
  • 收入的35%,243 726美元至609 350美元
  • 收入超过609 351美元的37%

這些括弧每年因應通胀而調整。 官方的目前税率來源是 IRS 論題 422 [[FLT: 1] 。 記住, 這些是邊緣税率, 只有每一階段的收入部分才按此税率征税 。

净投資所得税陷阱

投資所得的有大筆整筆錢的贏家應該知道3.8%的净投資所得税。 該稅款适用于您經調整的總收入20萬(單)或25萬(合婚)的净额, 其金额越小。 利息、股利、資本收益和從投資所得的租金收入, 都可能會觸發净投資所得税, 增加一層稅金。

自雇稅不應用

彩票中獎不被视为所得收入, 因此不需缴纳社保和醫療保險稅(自動稅 ) 。 您只會依據您的实际工資或自動收入, 而不是獎金本身, 缴纳15.3%的自動稅。

彩票贏家的州稅

國家稅法相當不同, 並且可以分別於保留70%的獎金和55%。 有些州不收任何稅, 而其他州則收10%以上。

彩票贏得無稅州

也無彩票中獎稅:

  • 阿拉斯加
  • 佛羅里達州
  • 內華達州
  • 南達科他州
  • 田納西州
  • 德克薩斯州
  • 華盛頓
  • 怀俄明州

如果你住在其中一個州, 你只欠你的獎金的聯邦稅。 然而,如果你在另一個州買票并贏得勝利, 那州在釋放資金之前可能仍會扣稅。

無個人所得税但保留非居民的國家

有些不向居民征税的州仍要求彩票扣留非居民得票者的百分比。 例如,德克薩斯州就扣留了超过5000美元的獎金的6.7%。 如果你是德克薩斯州居民,你可以在年末時要求退还被扣款者。

彩票收入高税率的州

美國國稅局的稅務人員們最嚴重:

  • 加州:[ 最高13.3%(全国最高)
  • 紐約: 最高10.9%的州,加最高3.876%的紐約市稅
  • 新澤西:[ 最高10.75%
  • 摩撒丘塞茨: 最高9.0%
  • 瑪利蘭:[ 最高5.75%(加上一些地区的縣稅)

紐約市居民贏得的1000萬美金獎金可能會面临大约37%的聯邦,10.9%的州,3.876%的城市稅,而邊緣税率相對於51.8%左右。 托克斯基金會提供了一個全面的逐州分類[彩票稅政策。

具体豁免彩票贏得數據的州

部分州對彩票中獎者免征州所得税,即使他們有一般的所得税。這些州包括特拉華州、賓夕法尼亞州和新罕布什爾州。檢查本州的收入部,看看具体規則。

總和對年金:稅金的影響

一次性總付和年金的選擇是彩票中獎者最終的金融決定。 公示的大獎(例如5億美元)是年金選項的总價值,而不是今天的現金。 一次性總付的約55-65%,依目前的利率而定。

總和是怎麼收的

總結 , 整筆現金值在您得到的年份當作收入。 這幾乎總是會把你推進聯邦前37%的階段, 加上任何可适用的州稅。 您也失去了分擔稅的多年能力。

美國的國民黨和美國的國民黨都認為, 美國的國民黨會在美國的國民黨中扮演重要角色。 美國的國民黨會在美國的國民黨中扮演重要角色。 美國的國民黨會在美國的國民黨中扮演重要角色。

總付的优点是即刻取得資本。 如果你有強大的投資計劃, 你可能會得到比年金付款快的回报。 然而,管理突然的九位數總和的心理挑戰是巨大的。

年金是怎麼收的

年金選擇提供20到30年的年金, 每個年金都稍有增長, 以抵擋通货膨胀。 每年的年金都以普通收入來征税。 因為年金比整筆總付少得多, 您至少可以在支付期的早年中保持低邊緣。

2025年的年金收入首期609 350美元, 税率低于37%。 30年的年金總稅率可能大大低于一次總稅, 特别是如果税率下降或持平。

其缺点是您無法取得本金, 通货膨胀會削弱购买力。 如果您在年金期限结束前死亡, 剩下的付款是您財產的一部分, 并要缴纳財產稅。 詳細的比對請參考[ [FLT: 0] Investidia的整筆總付對年金分析[[FLT: 1] 。

混合方法

部分州允許部分整筆和部分年金, 或是讓贏家有能力出售未來的年金付款( 預算 ) 。 保理涉及將您的付款流出售給第三方, 以換取折扣現金。 這通常是個壞主意, 因為折价率很高, 收益仍然可以纳税。 可能時可避免參算 。

報酬要求和稅單

彩票代理公司必須為600美元或以上的獎金發出Form W-2G (Certain Gambling Winnings),或為keno或賓果的1,500美元或以上獎金發出。 对于5000美元以上的獎金,代理公司必須扣下24%的聯邦稅。

  • 總的贏了
  • 扣扣的联邦所得税
  • 扣缴的州所得税(如果适用)
  • 贏了的日期

您必須在您的聯邦表格 1040 中填表所有總額。 扣稅金將被稱為 25b 的 付款。 即使您收到 W2G , 您也有责任在返利時准确填表 。

估計稅金:避免欠缴

對大獎而言, 24%的扣稅幾乎永遠不足以支付你的稅務總責任。 如果您在填表時欠了1000美元以上, 國稅局可能會收取少付的罰金, 除非您至少已經缴纳了本年度90%的稅務, 或者您上一年的百分之百的稅務, 或通過預算的扣稅或預算的稅務。

因為彩票中獎一般是一次性的,所以不能依靠上一年的安全港(去年稅金的100% ) 。 您需要在中獎的当年估算稅金。 四個季度到期日是:

  • 4月15日
  • 6月15日
  • 9月15日
  • 次年1月15日

策略是: 讓你的國稅局計算應付的附加稅金的確切數量, 并在贏得年的4月15日( 或當年年初贏得時更早) 發送大量預算的報酬。 這可以阻止國稅局對巨额短缺收取罰金。

減低可減低應稅贏家的扣稅

彩票得主可以分類,

慈善捐款

如果將部分勝利捐給一個合格的501(c)(3)組織,可以扣除所捐的金额,最高可達你已調整的总收入的60%[ 的現金捐款。任何盈余都將结转至最长五年。

預先策略是 [[FLT: 0] , 視為 捐助者協助基金。 您將現金或珍貴資產捐給基金, 直接接受全數的慈善扣除, 並隨時建議您選擇的慈善机构提供补助金。 這可以讓您在高收入年度中分期扣除, 而將慈善捐款分別數年。

任何捐款超过250美元, 都需取得慈善机构的书面認證。 捐款超过5000美元(非現金), 可能需要有條件的評估。

賭博輸失

國稅局允許您扣除賭博損失, 但 [[FLT: 0]] 只能扣除你的贏得數。 您不能扣除超出你贏得數的損失, 也不能將未用損失轉往未來的年份 。

包括:

  • 賭博日期和類型
  • 地点名称和地址
  • 贏得和損失
  • 收據、票或供述

買彩票的歷史很長, 但這些年的損失可能很大。 然而, 只有在和贏得數量相同的稅年中才有損失。 如果您在2025年贏得獎金, 您只能從這項收入中扣除2025年的賭博損失。 以往各年的損失是不能扣除的 。

重要: 國稅局在法庭上成功辯論,彩票购买本身不能被扣為"損失",除非你能證明你真的在個人票上輸了錢。如果你打算要求扣下彩票,就保留你贏得的那一年的每張失失票。

工本费

向稅務專家、会计师、律師和金融顧問支付的彩票中獎服務費可以扣為杂项的分類扣除。 然而,《稅務裁量與工作法》(TCJA)中止了大部分按2%的分類扣除,直到2025年。 2025年以后,這些扣除可能又可以扣,但依未來的立法而定。

一個好協議可以輕易地省下你很多的稅務費。

州所得税减免

美國的聯邦稅金是美國的首個稅金。 美國的稅金是全國的, 包括彩票中獎的扣稅。 但是, 州和地税的扣稅上限是每年1萬美元 。 這限制了加州或紐約等高稅州的贏家的受益。

贏家的戰略稅務計劃

贏得彩票是改變人生的大事。 在你收獲獎金之前, 妥善的計劃可以拯救你數百萬人, 並且讓你保持金融的长期穩定。

立刻召集你的專業隊伍

專門高網價值風險的專家, 不要在票背上簽字。

  • 具有彩票和地產規劃經驗的A CPA
  • 熟悉信托和地產策略的稅務律師[
  • 金融計劃師 与超高網價的客戶合作
  • 地產計劃律師[] 處理遺囑、信托和世代計劃

在许多州,你可以以信托或有限責任公司(LLC)的名义要求獎金,而不是以個人名义。這可以提供隱私、資產保護和地產規劃的優點。 然而,信托稅额高度壓縮 — — 信托收入在14500美元以上的37%利率的踢球率。 因此,信托最好用于分配规划,而不是用于以信托稅率积累收入。

考慮延遲索赔

如果在下年中勝利, 您可以延遲到下一年的1月才能申請獎金, 將稅金推進下一稅年。 如果:

  • 你期望下一年的其他收入會降低
  • 你想把扣分放在索赔年里
  • 建立信任或其他結構需要時間

檢查您的彩票規則, 有些州要求您在某個視窗內要求( 例如, 從畫圖開始180天) 。 您不能无限期延遲 。

最大程度的稅利帳戶

即便有大風暴,你仍可以捐資給稅利退休帳戶。 2025年,401(k)的缴款限额是23,500美元(如果是50岁以上),爱尔兰共和軍的限额是7,000美元(如果是50岁以上),而這些数额比大獎少,但還是會降低缴款年的应纳税收入。

健康储蓄帳戶(HSA)也提供資金, 包括自動醫療費4300美元、家庭保險8550美元、55+人1000美元。

赠与家庭成员

2025年的年禮稅免收额是每名受禮人19000美元(已婚夫妻38,000美元)。你可以放棄這筆錢,只要你喜歡的,就不用發動禮物稅或免收一生的稅。 对于更大的禮物,你可以直接進入你1399萬元的终身聯邦財產和免收禮物稅(2025年,2025年之后預計會大幅下降 ) 。

策略提示: 如果您有多个家人或朋友想要分享你的獎金, 在您要求獎金之前考慮直接送禮。 這會減少您的應稅收入( 因為您正在送出一些獎金) , 並且將禮物保留在年度的排除限內。 然而, 您必須在索要獎金之前實際地送出錢—— 您不能要求獎金, 然後將它送出並扣下 。

常见的錯誤 贏家們會做出

即便有聰明的人在遇到突然的風暴時也犯過很貴的錯誤。 這是最常見的與稅務相關的錯誤,以及如何避免。

交稅前花錢

立刻買房子、租車、度假是很诱人的。 但記住: 扣稅率24%不是您的最後稅單。 如果您花掉全部净數, 並且還欠下200萬美元, 就會拼命賣掉資產以支付國稅局。 預期的附加稅放在一個单独的有息帳戶中, 等到你提出來。

忽略州稅居留權規定

如果你在高稅州居住, 但打算贏得比賽後搬到佛羅里達州, 時間就到了。 您必須在申請獎金前在新州建立居留權 [[FLT: 0] 。 如果您在紐約居民時仍要求, 紐約會向全稅, 即使你第二天搬家, 也將會申請。 在簽票前, 更改駕照、 投票人證和主要家園 。

無計劃地拿錢

年金選擇通常對那些沒有經驗的投資者或擔心花錢的贏家更好。 如果你真的拿了整筆錢, 在錢進入你的帳戶前就制定详细的投資和花錢計劃。 和你的顧問合作, 分配資金, 花錢, 慈善和長期增長。

未檔案估計稅金

少付的罰金會很快地加起來, 以抵達一大筆稅金。 即使您打算按期交稅, 國稅局也從每筆預算的到期日收取利息。 請使用表格 1040-ES 來計算並按期交送預算的付款 。

結 论

彩票贏得會帶來改變生命的機會,但也會帶來复杂的稅務。 如果你們不精心計劃,聯邦和州稅可以消耗你40%至50%的獎金。 了解邊緣利率、扣款、支付结构和扣除等規矩,對你保持更多贏得的財產至关重要。

在您申請5000美元以上的獎金之前, 召集一個專業團隊, 模拟整筆總付對年金的稅務影響, 考慮像信托、捐款人建議的基金等先进的策略, 以及申請的時間。 專業建議的成本與它能產生的稅務节余相比是很小的。

關於最新的稅資, 請參考[ [FLT: 0] IRS 賭博贏家頁[[[FLT: 1] ] , 并征求一位能理解高網價值風暴計劃的合格稅務專業人士。 有了正確的策略, 彩票大獎可以提供持久的財政保障, 而不是十年的稅務頭痛。