赢得彩票是一个改变人生的事件,它立即改变了你的金融现实。 看到你的奖金中很大一部分将上缴税,这很快缓解了你的兴奋。 联邦政府和州政府可以根据你住在哪里以及如何选择接受钱财,把30%到50%或更多的奖金拿走。理解你声称的税收影响对于维护你新获得的财富至关重要。 该指南详细分解了彩票得奖方式,比较了支付选择,并概述了将你的税收负担降到最低的先进策略。

联邦一级彩票得分如何征税

国内税收局将彩票中奖归为普通收入,这意味着在获得彩票的当年所得的其他收入中加上了你的奖金,并按照边际税额征税。

  • 收入10%,最高为11 600美元
  • 收入的12%,从11 601美元增加到47 150美元
  • 收入的22%,从47 151美元增加到100 525美元
  • 收入从100 526美元到191 950美元,占24%
  • 收入32%,从191 951美元增至243 725美元
  • 收入的35%,从243 726美元增加到609 350美元
  • 收入超过609 351美元者占37%

由于括号边际,所以只有您每一括号内的得分部分按该税率征税。 例如,如果您赢了500万美元,那么前11 600美元按10%征税,后35 550美元按12%征税,等等,而超过609 351美元则按37%征税。 由此导致有效税率低于最高边际税率,但仍相当高。

强制持有: 彩票机构必须扣下超过5000美元的奖金的24%。 扣税是估计的, 而不是最后的纳税责任。 如果您的总收入将您推入更高的档次, 您在报到时将欠下额外的税。 相反, 如果总收入足够低, 您可以得到退款。 为避免欠税, 赢家应该作出估计的纳税支付。 国税局[ [FLT: 2] 估计的税收指南 解释了季度的支付过程, 这对一次性付款的接受者特别重要。

报告您的胜利

您必须在表格1040所附附表1第8行的“其他收入”中报中。支付您的机构将发出一份[]的表格W-2G[,显示支付总额和扣款金额。将该文件保存在您的记录中,并提供给您的税务准备人。如果您与他人共用一张中奖票,则每个人都必须报告其份额。国税局预计,如不这样做,将触发审计和处罚。

国家税的变动:关键因素

国家对于彩票中奖的税收差异很大。有些州不征税,而另一些州则占用了10%以上的奖金。 居住地状况对您来说最为重要,但是如果您是非居民,购买彩票的州也可以征税。 以下是州政策的细分:

  • 无州税:加利福尼亚州,佛罗里达州,德克萨斯州,宾夕法尼亚州,南达科他州,华盛顿州,怀俄明州
  • 低比率(5%以下):印第安纳州(3.23%),密苏里州(4%),蒙大拿州(4%),俄亥俄州(4%)
  • 中度率(5 ⁇ 7%):科罗拉多(4.55%),密歇根(4.25%),弗吉尼亚(5.75%),爱荷华(5.5%)
  • 最高税率(8%以上):纽约(8.82%;纽约市居民可达12.7%,并缴纳城市税),马里兰(8.75%),新泽西(8%),俄勒冈州(8%)

如果在比本国高的州购买机票,你可能需要提交非居民回报。有些州有互惠协议,但许多州没有。税基金会维持着详细的州级彩票税率指南[。咨询一个专门负责多州税收的州际协议,以避免双重征税和申报错误。

冲销和年金:哪一笔付款可以减税?

Powerball和Mega Infarming等大奖为赢家提供了两种选择:一次性(现金价值)或30年的年金。 每种选择都有不同的税收后果,可以显著影响你的净支付。

一次性付款

一次性获得一亿元现金,你就能一次性获得大头奖的全部现金价值。 在一个1亿美元的广告大头奖中,现金价值可能大约为6000万美元。 全额金额在您获得的当年是应纳税的。 在24 % 联邦扣(1,440万美元)和州税(如果适用)之后,你可能只得3,500万至4000万美元。 倒数是立即获得投资或支出资金。 其缺点是,你被立即推入顶端边缘,而未来任何投资收益也将被征税。 金融顾问通常只有在您有强有力的税收计划(比如使用慈善信托或投资市政债券以产生免税收入)的情况下,才会推荐一次性支付。

年金付款

年金选择将全票分散在30个年金之上。每次支付都略有增加,以计入通货膨胀。因为每年只收到一小部分,所以你的应纳税收入仍然放在下括号内。对于同样的1亿美元,每年的应纳税收入可能为2-3百万美元。 这一数额部分将征税35%,部分将征税37%,但总和不计。这导致总税额低于一次总付,特别是如果没有其他大收入来源,则尤其如此。 此外,你可以使用年度慈善捐款或退休账户捐款进一步减少每年的应纳税收入。

然而,年金将您锁定在固定的日程中。如果您需要一笔大额的紧急或投资机会,您就不能加速支付。另外,30年的总支付额在扣除现值后还不到一次总付额。对于大多数赢家来说,年金可以提供更好的税后结果,因为它避免了大规模的单年税收高峰。在决定之前,总是由财务顾问来管理。

证明的税收策略以保持更多的赢家

赢得彩票是罕见的,需要精心规划。 以下策略可以帮助您减少税收并保存财富。

在你声称之前聘用一个专业团队

只有在有财务顾问、税务会计和房地产律师时,才能在票背上签名。 他们可以帮助您决定支付结构、建立信托和估算您的纳税责任。一个常见的错误是,在不准备纳税后果的情况下立即要求奖金。 许多赢家后来后悔不选择年金或未能保护资产。一个团队也可以帮助您在部分州组建有限责任公司(LLC),匿名要求奖金,保护您免受公众监督。

使用慈善保留信托基金( CRT)

将部分所得捐给慈善剩余信托基金,可以立即提供慈善扣减,减少应纳税所得额,并产生终身收入。如果有一个信托基金,则向信托基金捐资,然后每年向您或您的受益人付款。在信托基金期满时,剩余的资产将交给指定的慈善基金。这一策略最有效:在一年内避免巨额税收,并逐步扩大收入的确认。这一扣减是根据慈善剩余资金的现值计算的。咨询专家-信托基金是复杂的,需要仔细安排。

尽量增加退休账户缴款

如果您已经从工作或自营职业中获得收入,您可以向401(k)、爱尔兰共和军或401(k)个人缴纳401(k),2024年,401(k)限额为23 000美元(如果年龄在50岁以上,则30 000美元),爱尔兰共和军限额为7 000美元(如果年龄在50岁以上,则8 000美元),自营职业者最多可以向公共教育部或401(k)个人缴纳66 000美元(根据收入计算),这些缴款是减税的,并减少了当前的应纳税收入。虽然彩票赢家本身没有获得收入,但您仍可以使用正常的工作收入作为依据。这是降低账单的简单而有效的办法。

投资市政债券

缴纳整笔税后,考虑投资市政债券(munis ) 。 市政债券利息一般免交联邦税,并经常免交州税,特别是如果投资本州债券。 对于纽约、加利福尼亚或新泽西等高税州的赢家来说,这可以提供稳定、免税的收入流。 虽然收益低于应税债券,但税收储蓄却相当可观。 使用一个债券梯子来配合你的现金流量需求。

给家庭成员的礼物

2024年的年赠税免税额为每个受赠者1.8万元,你可以放弃这个金额给多少人,而不用终身免税。如果家庭庞大,可以转让大量财富免税。对于更大的礼物,可以使用终身免税额(2024年每人1361万元),礼品可以取消未来应税遗产的增值,减少遗产税负债。请注意,超过年度免税额的礼物需要报税(709表)。

共同的错误,代价 赢家上百

即使是知识分子,在突然暴风雨降临时也会犯错。 避免这些陷阱。

忽视多国的征税要求

在美国,你可能必须缴纳一定的税费。 如果你在非居民的州购买彩票,那么该州可能要求你提交非常住居民的纳税申报。 比如,在纽约购买中奖票的佛罗里达居民将欠纽约州对中奖的税(可能为8.82% ) 。 有些州对等,但纽约却不然。 你可能也要在家乡缴纳相同收入的税费,但通常你可以要求减免支付给另一个州的税费。 文书工作负担沉重,甚至无法支付《联邦公务员法》。

忽视季度付款估计的必要性

24% 的扣税可能不够。 如果您的边际税率是35% 或 37%, 您将欠下额外的税。 如果您欠薪, 国税局将收取利息和罚款。 您的税务顾问可以计算正确的税额, 这一点在第一年尤为重要, 因为在您没有上一年的纳税义务可以依赖的情况下。

税金解决前的支出

赢家们正在尝试立即购买房屋、汽车或度假。 但税单将于明年四月到期。 如果你花的太多,你可能没有足够的流动性来支付国税。 在单独的高收益储蓄账户中至少留出40%的净赢家,指定用于纳税。 最好还是尽快缴纳估计税,以避免诱惑。

不考虑对社会保障和其他福利的影响

收入大幅增长可以导致社会保障福利(如果您尚未满退休年龄 ) 的 减少, 增加医疗保险(IMMAA) 的 保费(IMMA) , 并逐步取消各种税收减免。 比如,医疗保险的保费减税可能消失。 在选择支付和时间时,计划这些副作用。

长期财富保护和遗产规划

解决了最初的税收问题之后,下一个挑战就是增加和有效地转移你的财富。 先进的策略可以有所帮助。

设立捐赠人保留年金信托(GRAT)

现金税(GRAT)允许您将增值资产转让给继承人,并同时缴纳最低的赠与税。您向信托机构捐献资产并领取固定期限的年金(如2至5年),如果资产升值超过国税局的假定利率(7520年利率),则剩余资产将免税给受益人。这是超微弱国家中的一种常用的工具,用于将财富从遗产中移出,而不用终生豁免的很多时间。

在不可撤销的寿险信托基金中使用人寿保险

如果您想将免税遗产留给继承人,请考虑ILIT所拥有的永久性人寿保险。死亡抚恤金一般是免所得税的,如果结构合理,则免征遗产税。 保险费是用税后美元支付的,但福利是巨大的。 如果您期望你的遗产超过联邦遗产税免税(目前每人1 361万美元),那就特别有用。

向捐助者资助的基金提供战略慈善服务

与其在赢的当年做出大额捐款,不如向捐赠者建议基金捐款。这样可以立即减税,然后随时间推移向慈善机构推荐赠款。这样你就可以管理自己的收入水平,避免年复一年地把自己推向更高的档次。 与私人基金会相比,残疾基金更简单、更灵活。

结论

赢彩票是需要立即、知情行动的财政事件。 税收的影响可以通过选择正确的支付选择、理解州法以及运用慈善信托、退休捐款和免税投资等聪明策略而减弱。 不要单独去 — — 雇用一批专门从事高净值税收规划的专业人士。 有了适当的准备,你的意外可以提供持久的安全和繁荣,而不是被可避免的税收错误侵蚀。 记住,目标不仅仅是赢,而是保持你赢得的。