إن كسب اليانصيب هو حلم يتحقق بالنسبة لمعظم الناس، ولكن تدفق الثروة المفاجئ يجلب التزامات ضريبية كبيرة يمكن أن تقبض على الفائزين من الحراسة، وفي الولايات المتحدة، تعامل أرباح اليانصيب كدخل عادي من جانب دائرة الإيرادات الداخلية، مما يعني أن جوائزك تضيف إلى مجموع دخلك للسنة، وهذا يمكن أن يدفعك إلى خطأ أكبر في الضرائب، ويزيد من خصومك الضريبية العامة، ويخلق حاجة إلى التخطيط الدقيق.

الضرائب الاتحادية على فوينات لوتري

وربح اليانصيب الحكومي الاتحادي كدخل عادي، رهناً بنفس الأقواس الضريبية التدريجية التي تنطبق على الأجور والمرتبات وغيرها من الإيرادات، وبالنسبة للسنة الضريبية 2025، تتراوح هذه الأقواس بين 10 و 37 في المائة، ولأن اليانصيب الكبير من اليانصيب يضيف مبلغاً كبيراً إلى دخلك السنوي، فإن أعلى معدل هامشي سيطبق على أي مبلغ يتجاوز الحد الأدنى، ولكن نظام الضرائب يكلف 24 في المائة من إجمالي قيمة الضرائب

ثكنات الضرائب الماجينية والمعدلات الفعالة

]وإن التصور الخاطئ المشترك بأن كسب اليانصيب يسبب فرض ضريبة على جائزة اليانصيب بكاملها على أعلى معقوفتين، وفي الواقع، فإن الجزء من الدخل الذي يندرج في كل معقوفة هو الجزء الذي يقيد على أساس معدل الجائزة، مثلا إذا كنت محررا واحدا وربحت مليون دولار، ستدفع 10 في المائة من المبلغ التقديري الأول البالغ 925 11 دولارا )مقابل 2025 دولارا(، و 12 في المائة من المواضيع التالية، وما إلى 37 في المائة من الإيرادات المقسوسة على التوالي.

فرض ضرائب وعقوبات القيد

(ب) إن الإيقاف الإلزامي بنسبة 24 في المائة من الضرائب الاتحادية ينطبق على الأرباح التي تزيد على 000 5 دولار (وبعضها على جوائز أصغر إذا اختار المدفع) ولكن إذا كان معدلك الهامشي الفعلي أعلى (مثل 32 في المائة أو 37 في المائة) فإنكم مدينون بالفرق عندما تقدمون، ولتجنب دفع فاتورة ضريبية غير متوقعة وعقوبات محتملة للدفع ناقصة، فإنكم تستطيعون دفع مبالغ ضريبية مقدرة خلال السنة أو زيادة مع الاحتفاظ بدخل آخر.

ضرائب الدولة على فوينات لوتري

وبالإضافة إلى الضرائب الاتحادية، تفرض معظم الولايات ضريبة دخلها الخاصة على ربح اليانصيب، وتختلف القواعد اختلافاً كبيراً، كما أن حفنة من الولايات - بما فيها فلوريدا وتكساس وواشنطن وويومينغ وداكوتا الجنوبية وتينيسي ونيفادا - لا تفرض ضريبة دخل حكومية، وبالتالي فإن الفائزين بها يحافظون على كامل مبلغ الضرائب الاتحادية، كما أن الولايات الأخرى مثل كاليفورنيا ونيو جيرسي، تكسب اليا الضريبية على مستوى الولايات، ولكن يمكن أن تستخدمها.

الدول التي لا تفرض ضرائب على فوينات لوتري

وإذا كنت تعيش في دولة تتخلى عن ضريبة الدخل، فلن تدين بأي شيء إضافي للدولة في جائزة اليانصيب، ولكن إذا اشتريت تذكرة في ولاية مختلفة، ربما لا تزالون خاضعين لحجز تلك الدولة، فعلى سبيل المثال، فإن أحد سكان فلوريدا الذي يشتري تذكرة ربح في نيويورك سيحتفظ بضريبة ولاية نيويورك )ويحتاج إلى تقديم بطاقة إقامة غير مقيمة في نيويورك لكي يشتري تذكرة سكنية أساسية(.

الدول ذات أعلى معدلات ضريبة اليانصيب

New York, Maryland, and Washington D.C. have among the highest rates for lottery wins (exceeding 10% in some cases). In New York, the combined state and city rate can reach nearly 13%. California, while lacking a state income tax on most income, does not[Fery:1]] tax lottery wins at the state level (Califoraxnia is actually).

قواعد الرواسب والمصدر

وتتوقف المسؤولية الضريبية للدولة على المكان الذي تكون فيه مقيماً قانونياً، وحيث تم شراء التذكرة، وإذا انتقلت إلى دولة غير ضريبية بعد الفوز، ولكن قبل المطالبة، يمكن أن تقلل من تعرضك للضريبة الحكومية، ولكن يجب أن تُثبت فعلاً الإقامة (مثل الحصول على رخصة قيادة، وتسجيل التصويت، وتقضي معظم السنة هناك)، وتضع دائرة الضرائب والسلطات الحكومية الضرائبية في هذه الحركات.

Lump Sum vs. Annuity: Tax Implications

إن معظم الجوائز الكبيرة التي تمنح خياراً بين المبلغ الإجمالي والمكافأة، فالنتائج الضريبية لكل خيار تختلف اختلافاً كبيراً، والمبلغ الإجمالي هو القيمة النقدية الحالية للجائزة الكبرى (التي تقل كثيراً عن المبلغ المعلن عنه)، ويمكن أن تكون ضريبية تماماً في السنة التي تحصلون عليها، كما أن العلاوة تقدم مدفوعات سنوية على مدى 30 عاماً (أو فترة أخرى)، وتنشر العبء الضريبي على مدى سنوات عديدة.

Lump Sum: Pros and Cons for Taxes

أخذ المبلغ الإجمالي يعني أنك مدين بضرائب فيدرالية وربما في الولاية على كامل المبلغ في سنة واحدة وهذا تقريباً يدفعك إلى أعلى معقوفتين، ومعدل الجائزة الكامل قد يكون حوالي 37% فيدرالي زائداً معدلك في الولاية، والزيادة هي أن تتحكم بالكامل في المال فوراً، مما يسمح لك بالاستثمار ويحتمل أن تنموه، ولكن قرارات الاستثمار السيئة أو الإنفاق المرتفع يمكن أن تستنفد بسرعة المبلغ بعد دفع الضرائب.

السنة: نشر الضريبة

إن عدم الكشف عن الدخل يوزع على مدى سنوات عديدة، مما يمكن أن يقلل من معدلك الهامشي إذا ظل دخلك الآخر متواضعا، فعلى سبيل المثال، إذا حصلت على مبلغ 000 200 دولار في السنة بدلا من 10 ملايين دولار في وقت واحد، فإن معدلك الاتحادي على هذا الدخل قد يكون 32 في المائة بدلا من 37 في المائة، ويمكن أن تتجنب أعلى قوسين في الدولة، بالإضافة إلى ذلك، تتجنب خطر الإفراط في الإنفاق وتحصل على تدفق الدخل المضمون.

إدارة التزاماتك الضريبية

وينبغي للفائزين، بالإضافة إلى الحياكة الأساسية، أن ينظروا في عدة استراتيجيات للتقليل من عبء الضرائب عليهم وتفادي حدوث شللات، ويبدأ التخطيط السليم فور الفوز، قبل أن تُطالبوا بالجائزة، ويحق لكم المطالبة دون ذكر في بعض الولايات، وهذا يمكن أن يساعد على حمايتك من الاختلاس والضغط، ولكن هذا لا يغير التزاماتكم الضريبية، وعندما تحصلون على المال، فإن الاستثمار الفكري وقرارات الإنفاق يمكن أن تقلل من المسؤولية الضريبية الكلية.

المساهمات الخيرية

ويمكن أن يؤدي منح جزء من مكاسبكم إلى رسوم خيرية مؤهلة إلى تخفيض ضريبة الدخل، غير أن الخصم يقتصر على نسبة مئوية من دخلكم الإجمالي المعدل (نحو 60 في المائة من التبرعات النقدية) وإذا ما تبرعتم بأصول تقديرية مثل المخزونات، فيمكنكم تجنب فرض ضريبة على المكاسب الرأسمالية، ولا تزالون تطالبون بخصم من القيمة السوقية العادلة، وتحتفظون بسجلات ممتازة لجميع التبرعات.

ضريبة الهدايا والتخطيط العقاري

وإذا خططتم لتقاسم ثروتكم مع أسركم أو أصدقاءكم، فإنكم على علم بضريبة الهدايا، ففي عام 2025، يمكنكم أن تستسلموا إلى 000 18 دولار للشخص الواحد في السنة دون استخدام إعفاءكم مدى الحياة، وتحتاج الهدايا إلى تقديم استمارة 709، ويقصد الإعفاء من العمر (وهو ما يزيد حالياً على 13 مليون دولار للفرد) معظم الفائزين بالجائزة الذين لا يدينون بالهدايا، ولكنكم لا تزالون بحاجة إلى تقديم هذه الأوراق المالية.

المبالغ التقديرية للضرائب والوفاة الفصلية

ونظراً لأن ربح اليانصيب غالباً ما يكون حدثاً كبيراً، يجب أن تدفعوا مبالغ ضريبية مقدرة إذا تجاوزت الضريبة المستحقة بعد احتجازهم 000 1 دولار، أما التواريخ الفصلية القياسية فهي 15 نيسان/أبريل و15 أيلول/سبتمبر و15 كانون الثاني/يناير من السنة التالية، وقد يؤدي فقدان المبلغ إلى فرض عقوبة، ويمكن أن يساعدكم موظفون الضرائب في حساب المبالغ الصحيحة.

الخصومات التي قد تتجاهلها

ويمكن خصم بعض النفقات المتصلة بفائزين اليانصيب من اليانصيب كخصوم متنوعة مصنَّفة في الجدول ألف، ولكن فقط إذا تجاوزت 2 في المائة من دخلكم الإجمالي المعدل (هذه العتبة خاضعة للتغيير؛ وقد ألغى قانون التخفيضات الضريبية والعمل تخفيضات متنوعة كثيرة من خلال 2025). ومن الأمثلة على ذلك الرسوم القانونية التي تُفرض لجمع الجائزة، ورسوم الاستشارة المالية، واستئجار صناديق الودائع المأمونة.

الإبلاغ عن فوينات اليانصيب على رد الضرائب

وعندما تقدمون رد ضرائبكم الاتحادية (الشكل 1040)، تبلغون عن مكاسب اليانصيب في السطر 8 (الدخل الآخر) في قسم " الدخل الإضافي والتسويات " ، وسيصدر المدفع (لجنة اللوتري) استمارة تبين مقدار الأرباح والضرائب المحجوزة (الإئتمان والولاية) ويجب أن ترفقوا هذا الشكل بعائدكم (أو تحتفظون بها بتقرير عن سوق الأوراق المالية إذا ما فزتم بجائزة إلكترونية).

W-2G والإبلاغ عن المعلومات

ويجب أن تصدر منظمة اليانصيب جائزة من طراز W-2G لجوائز تبلغ 600 دولار أو أكثر (أو 200 1 دولار أو أكثر من آلات الطلاء، إلخ)، أو إذا كان المبلغ 300 مرة على الأقل من الرهان ويتجاوز 600 دولار، وبالنسبة لمعظم اليانصيب، فإن النموذج يسجل الأرباح الإجمالية، وضريبة الدخل الاتحادية التي تُفرض، وضريبة الدولة التي تُخضع للتدقيق الاجتماعي.

الاستمارة 1040 والنظر في المسائل المتعلقة بآلية الرصد والتحقق والتفتيش

وتخضع الأرباح الحسنة للضرائب الدنيا البديلة إذا كان مجموع دخلك مرتفعاً بما يكفي لفرضها، كما أن نظام الضرائب الموازي مع انخفاض الخصم وهيكل سعر منفصل، وينتهي بك كثير من الفائزين باليانصيب بدفع ضريبة القيمة المضافة بالإضافة إلى الضرائب العادية، وينبغي أن يدير أخصائي الضرائب كلا من الضرائب العادية وحساب الحد الأدنى للأسعار لتحديد ما هو أعلى.

حالات الارتداء الشائعة

وحتى مع النوايا الحسنة، كثيرا ما يصطدم الفائزون باليانصيب الضريبي، ومن أكبرهم عدم حساب الضرائب الحكومية عندما تُطالب بالجائزة في دولة مختلفة، ولا يُستبعد الآخر ما يكفي من أجل مشروع الضرائب بعد أن يمتنع عن القيام، خاصة إذا تجاوز معدلك الهامشي الـ 24% من الحجز، وأخيراً، بدأ بعض الفائزين في الإنفاق أو الاستثمار قبل التشاور مع مهني ضريبي، فقط ليجدوا أنهم يُعاقبون أو يفتقدون الخصموا.

الحصول على مساعدة مهنية

ونظراً لأن فرض ضرائب على اليانصيب يشمل ضرائب على الدخل في الاتحاد والولايات، والمسائل المحتملة المتعلقة بضرائب السفر والهدايا والضرائب العقارية، ومتطلبات التقديم المعقدة، فإن تعيين فريق ما يكاد يكون مفيداً، ويمكن لمحامي الضرائب أو وكالة حماية المستهلك التي تُعرَض على أفراد من ذوي القيمة العالية أن تساعدك على هيكلة الأرباح لتقليل الضرائب إلى أدنى حد، وتقديم المشورة بشأن تكوين الكيان (مثلاً، الثقة في المطالبة بالجائزة)، والتنسيق مع مقدمي الخدمات المالية.

خاتمة

إن كسب اليانصيب هو حدث مثير، ولكن المسؤوليات الضريبية التي تليها تتطلب اهتماماً دقيقاً، فمن المعدلات الهامشية الاتحادية والقواعد الخاصة بالدولة إلى الاختيار بين المبلغ الإجمالي والمكافأة، كل قرار يؤثر على مقدار الجائزة التي تحتفظ بها في نهاية المطاف، ويمكن تقدير المدفوعات الضريبية، وحفظ السجلات بشكل سليم، والتوجيه المهني أن يمنع الأخطاء الباهظة وأن يضمن لك الوفاء بجميع المواعيد النهائية، ومن خلال فهم النطاق الكامل للضرائب على اليانصيب، ومن خلال التخطيط في المستقبل.