إن كسب اليانصيب هو حدث يغير الحياة، ويحول على الفور واقعك المالي، ويزداد إعجابك برؤية تطابق أعدادك بسرعة من خلال إدراك أن جزءا كبيرا من جائزتك سيدخل في الضرائب، ويمكن للحكومات الاتحادية وحكومات الولايات أن تأخذ 30 في المائة إلى 50 في المائة أو أكثر من أرباحكم، تبعاً لما تعيشون فيه، وكيف تختارون الحصول على المال، فهم الآثار الضريبية قبل أن تزعموا أنها حاسمة للحفاظ على ثروتكم الجديدة.

كيف يُفرض على (لوتري وينينج) الضرائب على المستوى الفيدرالي

وتصنف دائرة الإيرادات الداخلية الأرباح المتأتية من اليانصيب كدخل عادي، وهذا يعني أن جائزتك تضاف إلى أي دخل آخر تكسبه في السنة التي تتلقى فيها، وتفرض عليها الضرائب وفقا لأقواس الضريبة الهامشية، وبالنسبة للسنة الضريبية 2024 (التي وردت في عام 2025)، فإن المعدلات الاتحادية هي:

  • 10% من الدخل حتى 600 11 دولار
  • 12 في المائة من الإيرادات من 601 11 دولار إلى 150 47 دولارا
  • 22 في المائة من الإيرادات من 151 47 دولارا إلى 525 100 دولارا
  • 24 في المائة من الإيرادات من 526 100 دولار إلى 950 191 دولارا
  • 32 في المائة من الإيرادات من 951 191 دولارا إلى 725 243 دولارا
  • 35 في المائة من الإيرادات من 726 243 دولارا إلى 350 609 دولارا
  • 37 في المائة من الدخل على أكثر من 351 609 دولارا

لأن الأقواس هامشية، الجزء الوحيد من ربحك الذي يقع في كل معقوفة هو جزء مضبوط على هذا المعدل، فعلى سبيل المثال، إذا ربحت 5 ملايين دولار، فإن أول 600 11 دولار يقيد بنسبة 10 في المائة، و 550 35 دولاراً في 12 في المائة، وما إلى ذلك، حيث أن المبلغ الذي يزيد عن 351 609 دولاراً يُفرض عليه ضرائب بنسبة 37 في المائة، مما يؤدي إلى انخفاض معدل الضرائب الفعلي عن المعدل الهامشي الأعلى، ولكن لا يزال كبيراً.

Mandatory Withholding:] Lottery agencies are required to withhold 24% on Awards over $5,000. This withholding is an estimate, not your final tax liability. If your total income pushes you into a higher divided, you will owe additional tax when you file. Conversely, if your totalpayment is low enough, you may receive a reump tax penalties.

الإبلاغ عن شتاتكم

يجب أن تبلغ عن ربح اليانصيب الخاص بك على أنها " دخل آخر " على الخط الثامن من الجدول 1 المرفق بالشكل 1040، أما الوكالة التي دفعت لك فستصدر استمارة W-2G تبين المبلغ الإجمالي والمبلغ المحتفظ به، وتحتفظ بهذه الوثيقة لسجلاتك وتقدمها إلى مجهز الضرائب، وإذا شاركت في تذكرة ربح مع الآخرين، يجب على كل شخص أن يبلغ عن حصته.

التغيرات الضريبية الحكومية: مصنع حرج

الضرائب الحكومية على ربح اليانصيب تتفاوت بشكل كبير بعض الولايات لا تفرض ضريبة بينما تأخذ دول أخرى أكثر من 10% من جائزتك

  • no state tax:] California, Florida, Texas, Pennsylvania, South Dakota, Washington, Wyoming
  • Low rates (under 5%):] Indiana (3.23%), Missouri (4%), Montana (4%), Ohio (4%)
  • Medium rates (5%-7%): Colorado (4.55%), Michigan (4.25%), Virginia (5.75%), Iowa (5.55%)
  • Highest rates (over 8%):] New York (8.82% state; NYC residents can reach 12.7% with city tax), Maryland (8.75%), New Jersey (8%), Oregon (8%)

إذا اشتريت تذكرة في دولة ذات ضرائب أعلى من حالتك المنزلية، قد تحتاج إلى تقديم رد غير مقيم، وبعض الدول لديها اتفاقات المعاملة بالمثل، ولكن العديد منها لا تفعل ذلك، وتحتفظ مؤسسة الضرائب بدليل مفصل ] للدول لأسعار ضريبة اليانصيب .

أي دفع يقلل من الضرائب؟

ويعرض كبار الجائزة الكبرى مثل كرة السلة وملايين الميغا خيارين: مبلغ إجمالي (قيمة نقدية) أو مبلغ مستحق يدفع على مدى 30 عاما، ولكل خيار آثار ضريبية واضحة يمكن أن تؤثر تأثيرا كبيرا على صافي مستحقاتكم.

دفع مبلغ دفعة دفع

وبتحصيل مبلغ إجمالي، تحصل على كامل القيمة النقدية للجائزة الكبرى في وقت واحد، وبالنسبة لجائزة الجائزة الكبرى المعلن عنها بمبلغ 100 مليون دولار، قد تبلغ القيمة النقدية حوالي 60 مليون دولار، ومجموعها قابل للضريبة في السنة التي تتلقى فيها، وبعد 24 في المائة من الضرائب الاتحادية (14.4 مليون دولار) وضرائب الدولة (إذا كان ذلك ينطبق)، قد تبتعد عنا بمبلغ 35 إلى 40 مليون دولار، وتصل مباشرة إلى الأموال الاستثمار أو الإنفاق.

مدفوعات التقادم

خيار العلاوة ينشر الجائزة الكبرى على 30 دفعة سنوية كل دفعة تزيد قليلاً لتحسب التضخم، لأنك تحصل على جزء فقط من كل عام، ولا تزال إيراداتك الخاضعة للضريبة أقل بين قوسين، وبالنسبة لنفس الجائزة الكبرى البالغة 100 مليون دولار، فإن المدفوعات السنوية قد تكون 2-3 مليون دولار، وهذا المبلغ سيقيد جزئياً بنسبة 35 في المائة، وجزءاً بنسبة 37 في المائة، ولكن ليس المبلغ بأكمله، وهذا يؤدي إلى انخفاض إجمالي الإيرادات الأخرى عن السنة.

ولكن العلاوة تُقيدك في جدول زمني ثابت، وإذا احتجت إلى مبلغ كبير لفرصة طوارئ أو استثمارية، فلا يمكنك تسريع المدفوعات، كما أن إجمالي الأجور على مدى 30 عاماً أقل من المبلغ الإجمالي عندما يُخصم من القيمة الحالية، وبالنسبة لمعظم الفائزين، فإن العلاوة توفر نتائج أفضل بعد الضرائب لأنها تتجنب الارتفاع الكبير في الضرائب لمدة سنة واحدة، وتدير دائماً الأرقام بمستشار مالي قبل اتخاذ القرار.

استراتيجيات الضرائب الناظمة للإبقاء على المزيد من شتاتكم

الفوز باليانصيب حدث نادر يتطلب تخطيطاً دقيقاً الاستراتيجيات التالية يمكن أن تساعدك على تقليل الضرائب والحفاظ على الثروة

استأجر فريق محترف قبل أن تدّعي

لا توقعوا على التذكرة حتى يكون لديكم مستشار مالي ومحاسب ضريبي ومحامي عقارات، ويمكنهم مساعدتكم في تحديد هيكل الأجور، ووضع الثقة، وتقدير المسؤولية الضريبية، والخطأ المشترك هو المطالبة بالجائزة فورا دون الإعداد للعواقب الضريبية، ويأسف كثيرون لاحقا لعدم اختيار الاستحقاق أو عدم حماية الأصول، كما يمكن للفريق أن يساعدكم على تشكيل شركة محدودة للمسؤولية في المطالبة بالجائزة.

Use a Charitable Remainder Trust (CRT)

إن التبرع بجزء من مكاسبكم إلى ما تبقى من الثقة الخيرية يمكن أن يوفر خصماً فورياً من خيراتكم، ويخفض دخلكم الخاضع للضريبة، ويولد تدفقاً للدخل للحياة، وتساهم شركة CRT في الحصول على أموال من الصندوق، وتدفع لكم أو للمستفيدين من الصندوق سنوياً، وفي نهاية فترة الثقة، تتجه الأصول المتبقية إلى مؤسسة خيرية معينة، وتعمل هذه الاستراتيجية على أفضل وجه، حيث تتجنبون ما تبقى من قيمة ضريبية على مدى سنة واحدة.

الحد الأقصى للتبرعات

وإذا كنت قد كسبت دخلا من وظيفة أو عمل لحسابك الخاص، فيمكنك أن تسهم في مبلغ 401 (ك)، أو مبلغ 401 (ك)، وبالنسبة لعام 2024، فإن الحد الأقصى البالغ 401 (ك) هو 000 23 دولار (30 دولار إذا كان عمرك 50+)، وحد الدخل الذي تحصل عليه المؤسسة هو 000 7 دولار (أي ما إذا كان 50+) ويمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص أن يسهموا في زيادة قدرها 000 6 دولار في إطار نظام الإيرادات الآتية من الدخل المكتسب (الضرائب) (الضرائبة) (ك) (الضرائبة) (ك) (ك)

Invest in Municipal Bonds

بعد دفع الضرائب على مبلغك الإجمالي، النظر في الاستثمار في السندات البلدية (الطن)، فالفوائد من السندات البلدية معفاة عموما من الضرائب الاتحادية، وغالبا ما تكون من الضرائب الحكومية، خاصة إذا استثمرت في سندات من دولتك، وبالنسبة للفائزين في الولايات المرتفعة الضريبة مثل نيويورك، كاليفورنيا، أو نيو جيرسي، فإن ذلك يمكن أن يوفر تدفقا ثابتا خاليا من الضرائب، بينما تكون العائدات أقل من السندات المستحقة للضرائب، فإن المدخرات الضريبية يمكن أن تكون كبيرة.

هدية لأفراد الأسرة

والاستبعاد الضريبي السنوي للهدايا لعام 2024 هو 000 18 دولار لكل متلقي، ويمكنك التخلي عن هذا المبلغ إلى أكبر عدد من الناس الذين ترغبون في الحصول على إعفاءات مدى الحياة، مع وجود أسرة كبيرة، يمكن أن تنقلوا ضريبة كبيرة على الثروة، ويمكنكم، بالنسبة للهدايا الأكبر، أن تستخدموا الإعفاء مدى الحياة (13.61 مليون دولار للشخص الواحد في عام 2024).

الأخطاء المشتركة التي تُكلف الفائزين بمئات الآلاف

حتى الناس المعرفين يمكنهم أن يخطئوا عندما يصلون مفاجئين

شروط تقديم رسوم الضرائب في الدول المتعددة

وإذا اشتريت تذكرة اليانصيب في ولاية لا تقيم فيها، فإن هذه الدولة قد تطلب منك أن تقدم ضريبة غير مقيمة، فعلى سبيل المثال، فإن مقيماً في فلوريداً يشتري تذكرة ربح في نيويورك سيدين بضريبة ولاية نيويورك على الأرباح (يزعم في الغالب 882 في المائة) وبعض الولايات لها المعاملة بالمثل، ولكن نيويورك لا تفعل ذلك، وقد تكون أيضاً عرضة للضريبة في حالتك الأصلية على نفس الدخل.

الإشراف على الحاجة إلى المدفوعات المقدرة ربع السنوية

إن كان معدلك الهامشي 35 أو 37%، ستكون مديناً بضريبة إضافية، إذا كنتِ غير مدفوعة الأجر، فإن مصلحة الضرائب ستفرض عقوبات وتدفعين الضرائب ربع السنوية باستخدام النموذج 1040-دإس.

الإنفاق قبل فرض الضرائب

إنّه من المغري شراء منزل أو سيارة أو إجازة فور الفوز، لكنّ فاتورة الضرائب ستُحسب في نهاية نيسان، وإذا صرفت الكثير، قد لا يكون لديك سيولة كافية لدفع مبلغ الضرائب، وتركّز ما لا يقل عن 40 في المائة من صافي ربحك في حساب مدخرات مرتفع مخصص للضرائب، وبدلاً من ذلك، تدفع ضرائبك المقدرة فوراً لتتجنب الإغراء.

عدم مراعاة الأثر على الضمان الاجتماعي وغيره من الاستحقاقات

وقد تؤدي القفزة الكبيرة في الدخل إلى تخفيض استحقاقات الضمان الاجتماعي (إذا كنت دون سن التقاعد الكامل)، وزيادة أقساط ميديكاير، والإلغاء التدريجي لمختلف الائتمانات الضريبية، مثلا، يمكن أن يختفي الائتمان الضريبي للشركة من أجل التأمين الصحي، وأن يُخطط لهذه الآثار الجانبية عند اختيار مستحقات الدفع وتوقيت العمل.

حفظ الوجبات الطويلة الأجل والتخطيط العقاري

بعد أن أدرتِ الضربة الأولى للضريبة التحدي التالي يتزايد ويمر على ثروتك بكفاءة، الاستراتيجيات المتقدمة يمكن أن تساعد

إنشاء صندوق للتبرعات المحتفظ بها

ويتيح هذا النظام لك نقل الأصول المحسوبة للورثة بأقل ضريبة على الهدايا، وتساهم في الحصول على أموال من أجل الحصول على تعويض عن فترة محددة (من 2 إلى 5 سنوات مثلا)، وإذا كانت الأصول التي تقدرها مصلحة الضرائب قد أخذت سعر الفائدة (معدل الـ 7520)، فإن الفائض ينتقل إلى المستفيدين من الضرائب، وهذا أداة شعبية من بين الإعفاءات الشاملة من الثروة دون أن يُمنحوا ثروة كبيرة.

Use Life Insurance in an Irrevocable Life Insurance Trust (ILIT)

وإذا أردت ترك تراث خال من الضرائب للورثة، اعتبر أن سياسة تأمين الحياة الدائمة مملوكة لمؤسسة إيليت، واستحقاقات الوفاة معفاة من الدخل، وإذا ما تم تنظيمها بشكل سليم، معفاة من ضريبة العقارات، وتدفع رسوم بريميوم بدولارات بعد الضرائب، ولكن الاستحقاق كبير، ويمكن أن يكون مفيدا بصفة خاصة إذا كنت تتوقع أن تتجاوز ممتلكاتك الإعفاء الضريبي الاتحادي (حاليا، 13.61 مليون دولار للشخص الواحد).

تقديم الخدمات الاستراتيجية الخيرية إلى الصناديق التي يشرف عليها المانحون

بدلاً من تقديم تبرع كبير في السنة التي تفوزين بها، يمكنك المساهمة في صندوق مُستشار من المانحين، وهذا يعطيك خصماً ضريبياً فورياً، ثم يمكنك التوصية بمنح للجمعيات الخيرية على مر الزمن، وهذا يتيح لك إدارة مستوى دخلك وتجنب دفع نفسك إلى سنة أعلى معقوفة بعد سنة، وتكون العناصر الإدارية أكثر بساطة وأكثر مرونة من المؤسسات الخاصة.

خاتمة

إن كسب اليانصيب هو حدث مالي يتطلب اتخاذ إجراءات فورية ومستنيرة، ويمكن تخفيف أثر الضرائب باختيار خيار الدفع الصحيح، وفهم قوانين الدولة، واستخدام استراتيجيات ذكية مثل الصناديق الخيرية، والتبرعات التقاعدية، والاستثمارات المعفاة من الضرائب، وعدم السماح بذلك وحده، وهو فريق من المهنيين المتخصصين في التخطيط الضريبي ذي القيمة العالية، مع الإعداد المناسب، فإن ريحكم يمكن أن توفر الأمن الدائم والازدهار الضريبي بدلا من أن تتجنبا.